一、本作業程序依臺北市市庫規則（以下簡稱市庫規則）第二十六條規定訂定之。

二、臺北市政府（以下簡稱本府）及所屬各機關學校（以下簡稱各機關），一切經費及其他 款項（以下簡稱費款）之集中支付，悉依本作業程序規定辦理。 前項所稱各機關，指本府編列單位預算、附屬單位預算、特別預算之各機關。 本作業程序之規定，於臺北市議會（以下簡稱市議會）亦適用之。

三、臺北市公庫設「市庫存款戶」，已納入集中支付之機關，其費款之支付，由臺北市集中 支付處（以下簡稱支付處）根據各機關簽具之付款憑單及付款憑單關係通知單或分開支 票清單（以下簡稱付款憑單及附件），簽發臺北市市庫支票（以下簡稱市庫支票）或以 存帳方式直接付與受款人。

四、支付處辦理支付工作人員均應投保員工誠實保證保險。

五、為配合電子計算機作業，本府財政局（以下簡稱財政局）應會同本府主計處（以下簡稱 主計處）、市庫總庫統一編訂各機關及其支付科目代號，並通知各有關機關。 各機關及其支付科目代號之統一編訂，財政局得指定支付處辦理。