五十九、印鑑卡由支付處填具者，應載明存款戶名稱，支付處名稱、地址、電話號碼、處長 印鑑章，檢送日期及文號暨啟用日期，背面並應加蓋支付處印信。其由市庫總庫填 具者，應載明帳號、收到卡片日期、科目、印鑑更換日期、印鑑註銷日期及印鑑註 銷或更換原因。

六十、市庫總庫收到支付處印鑑卡，應由經辦人、會計、經（副、襄）理等各級人員核章後 ，交經辦人二份，會計一份，分別存驗。

六十一、市庫總（支）庫除依「市庫支票退票理由單」所列退票理由退票外，不得拒付。

六十二、市庫支票各要項經核符規定及查無掛失或止付情事後，始得付款。 前項已兌付市庫支票應列印「兌付市庫支票清單」。

六十三、市庫總庫應按日及按月將「市庫存款戶」支出按總額，收入按預算科目別編列報表 送財政局及主計處。 各機關之保管款、特種基金等專戶存款情形，市庫總庫按月編列報表送財政局及主 計處。