持有或管理之財物或財產上利益；指定之非金融事業或人員負有通報義務） 對於依第四條第一項或第五條第一項指定制裁之個人、法人或團體，除前條第一項、第二項 所列許可或限制措施外，不得為下列行為： 一、對其金融帳戶、通貨或其他支付工具，為提款、匯款、轉帳、付款、交付或轉讓。 二、對其所有財物或財產上利益，為移轉、變更、處分、利用或其他足以變動其數量、品質 、價值及所在地。 三、為其收集或提供財物或財產上利益。 前項規定，於第三人受指定制裁之個人、法人或團體委任、委託、信託或其他原因而為其持 有或管理之財物或財產上利益，亦適用之。 洗錢防制法第五條第一項至第三項所定之機構、事業或人員，因業務關係知悉下列情事，應 即通報法務部調查局： 一、其本身持有或管理經指定制裁之個人、法人或團體之財物或財產上利益。 二、經指定制裁之個人、法人或團體之財物或財產上利益所在地。 依前項規定辦理通報者，免除其業務上應保守秘密之義務。 第三項通報方式、程序及其他應遵行事項之辦法，由該機構、事業或人員之中央目的事業主 管機關會商主管機關及中央銀行定之；其事務涉及司法院者，由司法院會商行政院定之。