發文字號：
財政部 93.01.27 台財融（四）字第0924001326號函
發文日期：
民國 93 年 01 月 27 日
要 旨：
金融機構辦理信用卡、現金卡業應切實辦理事項
主 旨：為健全信用卡、現金卡業務之發展，辦理信用卡、現金卡業務之金融機構
應切實依說明事項辦理，請 轉知辦理上開業務之各金融機構查照辦理。
說 明：一、邇來發現金融機構辦理信用卡、現金卡業務屢見缺失事項，包括 (一
) 發卡及核給信用額度浮濫，未落實徵授信程序； (二) 核發學生申
請人信用卡及現金卡，未依規定辦理； (三) 非法將客戶資料外洩；
(四) 金融機構內部控制及風險管理機制不當，有礙健全經營 (例如
資訊系統檢核及內部控管程序不當，導致客戶超額異常提領) ； (五
) 金融機構內部作業疏失，造成客戶權益受損 (例如誤植客戶信用資
料，影響客戶信用紀錄) ； (六) 委外作業事項未依規定辦理，影響
客戶權益； (七) 廣告有誇大不實、誤導消費者之情事； (八) 金融
機構辦理信用卡業務，未確實依自律公約之規定辦理等各類缺失。
二、為健全信用卡、現金卡業務之發展，保障消費者權益，辦理信用卡、
現金卡業務之金融機構應就前述常見缺失事項，建立嚴密之內部控制
及法規遵循機制，並列為自行查核及內部稽核之查核項目，以有效防
杜類此案件之發生。
三、本部對於金融機構辦理信用卡、現金卡業務所發生之缺失事項，將視
情節輕重，依據銀行法第六十一條之一及違反銀行法第四十五條之一
第一項、銀行法第四十八條第二項、信用卡業務機構管理辦法、電腦
處理個人資料保護法等相關法令規定予以核處。