一、為提升臺北市政府（以下簡稱本府）所屬各機關學校（以下簡稱各機關）之應繳費款作 業之效能，並達成庫款支付全面電子化之目標，特訂定本作業程序。 本作業程序之規定，臺北市議會準用之。

二、本作業程序所稱應繳費款，係指各機關健保費、勞保費、公保費、新制勞工退休金提繳 費（以下簡稱勞退基金）、公務人員退休撫卹基金（以下簡稱退撫基金）、軍人保險費 、公用事業費款及各項費款等。 前項所稱各項費款，係指納入市庫存款戶代扣繳專戶轉帳代繳之各項費款項目如下： （一）勞工退休準備金（舊制）。 （二）退休喪亡互助金。 （三）償還台北富邦銀行貸款。 （四）繳回市庫存款戶。 （五）繳納稅款。 （六）其他可由代庫銀行代收款項（不包含健、勞、公保費、勞退基金、公用事業費款 等費款）。

三、各機關應繳費款應依臺北市市庫集中支付作業程序，採電連存帳方式分別匯入下列指定 銀行並依其適用之方式轉帳繳納：（請參閱附圖一） （一）代庫銀行： 匯入代扣繳專戶轉帳繳納，適用於已建置市庫存款代扣繳專戶各機關明細帳戶之 款項，如健、勞、公保費、勞退基金、公用事業費款及各項費款等。 （二）代收銀行： 1.匯入各機關繳費專戶轉帳繳納，適用於各機關退撫基金，各機關須自行持繳款 卡臨櫃轉帳繳納。 2.直接匯入承保機構收款專戶，適用於臺北市政府教育局（以下簡稱教育局）所 屬高中職以上學校軍人保險費，免繳款卡，免臨櫃辦理。