五、各機關繳納各項費款應比照「委託劃帳」作業，彙整簽開一筆電連存 帳支付款項存入代庫銀行繳納各項費款專戶，專戶帳號長度為 12 碼 ，編製付款憑單方式如附表五。 （一）繳納各項費款項目如下： 1.勞工退休準備金（舊制） 2.退休喪亡互助金 3.償還台北富邦銀行貸款 4.繳回市庫存款戶 5.繳納稅款 6.其他可由代庫銀行代收款項（不包含健、勞、公保費、勞退基金 、公用事業費款等費款）。 （二）繳費單據處理作業： 1.各項費款繳費單據按不同類別整妥後，依序填列於各類單據明細 表 2 份（如附表六），最遲應於匯款當日送至代庫銀行。 2.代庫銀行收到匯款辦理入帳完竣並於收據聯蓋妥收款章後，各機 關另日再派員前往取回收據聯。 3.各機關繳納各項費款之付款憑單如於年度收支截止日當天傳送至 財政局者，請以「台北富邦銀行公庫部」為代收銀行，帳號為「 210999000000」，並於當日 15 時 30 分前將相關單據及「代繳 各類單據明細表」送至台北富邦銀行公庫部，俾能即時入帳。 （三）差額調整： 1.溢扣差額，得採下列方式擇一處理： （1）補送支出收回書或繳款書。 （2）補送公庫存款送款單（轉入機關學校指定公庫存款帳戶）。 2.補繳差額：補匯或以現金、市庫支票或公庫支票補足。 （四）注意事項： 1.有繳款期限之費款，應於期限內完成付款憑單填送及匯款程序， 其單據亦應於匯款日前送達代庫銀行，以免造成退費及逾期罰款 之情形。 2.須與現金或支票併繳者，支票以市庫支票或公庫支票為限。 3.未於台北富邦銀行辦理委託劃帳者，得以台北富邦銀行公庫部為 代繳銀行。