臺北市法規查詢系統友善列印功能

四、非稅款收入之解繳作業程序如下： （一）總庫及代庫銀行各分行代收非稅款，依下列程序辦理： 1.非稅款收入憑證填具各機關非稅收入專戶或保管金專戶（以下簡稱專戶）名稱 及帳號者，存入該專戶，並將非稅款收入憑證報核聯送各該專戶開戶行。 2.非稅款收入憑證填具各機關收入科目名稱、代號及款項繳入年度者，直接存入 市庫存款戶。 （二）代庫銀行委託之其他各代收稅款處代收非稅款，應於次日將日報表及非稅款收入 憑證送總庫，並於約定解繳日將所收非稅款存入承轉行彙整解繳總庫。總庫核算 各代收稅款處送來之非稅款與日報表，再與日報總表總數核符後，依各機關填具 之專戶名稱、帳號或收入科目名稱、代號分別存入專戶或市庫存款戶，其屬存入 專戶者，應併同報核聯送交各該專戶開戶行。 （三）非稅款收入先存入專戶者，各機關應適時至專戶開戶行，領回對帳單及收入憑證 報核聯核算。核對無誤後，應即日按歲入科目填寫繳款書及簽發專戶支票，繳入 市庫存款戶。 （四）非稅款收入直接存入市庫存款戶者，各機關得以網路銀行下載之市庫存款交易明 細表或對帳單，經列印人員加蓋職章，併同收入憑證作為登帳及核銷之用。