一、稽核案件之選案原則： （一）抽選案件： 1.每月由臺北市政府（以下簡稱本府）採購稽核小組（以下簡稱稽核小組）自行 政院公共工程委員會（以下簡稱工程會）建置之採購招標及決標查詢系統下載 已刊登於決標公告之採購案件，由執行秘書會同本府工務局政風室人員，以亂 數方式進行案件抽選作業。 2.前項抽選方式並應參照工程會訂頒之採購稽核作業重點事項、採購稽核小組績 效考核作業要點及其他相關規定辦理，由稽核小組就案件分類、各類之件數及 抽選件數預擬抽選案件總表（附表 1）。經抽選完成後，再陳召集人就抽選案 件逐案核派稽核委員（以下簡稱委員）。 3.前項抽選件數以二十四件為原則。 （二）個案簽報專案稽核案件：： 1.案件來源： (1)民眾或廠商檢舉之異常採購案件。 (2)民意關切之異常採購案件。 (3)媒體報導之異常採購案件。 (4)監審檢調機關移送案件。 (5)主管機關移送案件。 (6)召集人逕行交辦查核案件。 2.稽核案件由稽核小組初步判斷，如涉有違反政府採購法令之虞者，得請招標機 關提送相關資料、提出說明或簽報專案稽核。

二、稽核案件分案程序： （一）委員核派：稽核案件抽選後，應密封簽報召集人依採購案件性質核派具相關專長 之委員，進行稽核。每組委員以二人為原則；若委員時程無法配合時，得以一位 委員進行稽核，如時間充裕得另行簽報核派委員遞補。 （二）稽核案件經核派委員後，稽核小組應即以本府名義函文機關及受派之委員。 （三）通知委員：由稽核小組聯繫受派委員及受稽核機關，決定稽核日期及時間。稽核 日期以通知日起二十一日內為原則。但委員有特殊情形需展延辦理稽核日期者， 應以書面通知稽核小組。稽核日期確定後，應予登錄列管。 （四）通知機關：由稽核小組於稽核日期前二天告知受稽核機關，並請備妥相關資料及 派用公務車。 （五）稽核資料之準備：受稽核機關應依「臺北市政府採購稽核小組稽核監督事項應檢 附資料清冊」（附表 2）備妥所列採購案件資料並予分類製作索引標籤，於收到 稽核小組函文通知日起三日內送至稽核小組辦公室。稽核小組並應注意稽核資料 之準備情形，適時稽催。

三、稽核監督報告提出時程： 委員執行稽核監督，應於稽核完成後十五日內向稽核小組提出稽核監督報告表及相關稽 核事證資料影本。

四、稽核結果之彙整： （一）稽核監督報告由稽核小組彙整簽報召集人核定。 （二）前項稽核監督報告內容如有疑義或其他特殊情形時，稽核小組應依情節洽委員釐 清、更正、召開委員會或分組委員會議決議後，再依決議彙整稽核結果。

五、稽核結果之追蹤及結案： （一）稽核結果核定後，稽核小組應於二日內函送受稽核機關，受稽核機關並應於文到 十四日內，將改善情形函報稽核小組彙整。 （二）稽核小組對未於期限內函復缺失改善情形之機關，應於期限屆滿後一日以電話催 辦，並作成電話紀錄；逾期五日仍未答覆者，應即發函催辦，直至結案為止。若 函文稽催超過二次以上者，稽核小組應即簽報召集人，追究受稽核機關相關人員 之責任，並彙整稽催結果。 （三）稽核小組應每月將稽核案件彙送工程會，並就未結案件，續行催辦列管。

六、建檔備查： 稽核小組應就稽核案件全部資料列冊建檔，以利相關機關查核。