本辦法依台北市市庫規則 (以下簡稱市庫規則) 第二十六條規定訂定之。

台北市政府 (以下簡稱本府) 及所屬各機關學校 (以下簡稱各機關) ，一 切經費暨其他款項 (以下簡稱費款) 之集中支付，悉依本辦法規定辦理， 並由本府分期核定實施之。 前項所稱各機關，係指本府年度總預算、特別預算或追加預算內列有機關 單位及經費之各機關暨其所屬機關而言。

台北市公庫設「市庫存款戶」，庫款之支付，依左列規定辦理： 一 已納入集中支付之機關，其費款之支付，由台北市集中支付處 (以下 簡稱支付處) 根據各機關簽具之付款憑單及付款憑單關係通知單或分 開支票清單 (以下簡稱付款憑單及其附件) ，簽發台北市市庫支票 ( 以下簡稱支票) 直接付與受款人。 二 未納入集中支付費款之支付，由本府財政局 (以下簡稱財政局) 依核 定分配預算簽具撥款憑單，通知支付處簽發支票，撥存各機關保管款 專戶或特種基金專戶，依法支用。其以盈餘或公積金為財源者，財政 局應依其繳納市庫繳款收據，簽具撥款憑單撥付。

支付處辦理支付工作人員均應投保信用保險。

為配合電子計算機作業，財政局應會同本府主計處 (以下簡稱主計處) 統 一編訂各機關及支付科目代號，並通知各有關機關。 各機關及支付科目代號之統一編訂，財政局得指定支付處辦理。