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行政/金融監督管理委員會/證券期貨
中華民國81年11月19日
中華民國98年6月9日臺灣證券交易所股份有限公司臺證企字第0981102186號公告修正發布第四十一條、第四十二條、第四十三條、第四十四條、第四十六條、第四十七條之一、第五十條之二、第五十二條條文;並自公告日起實施

修正內容

  • [修正]
  • 第四十一條

    政府發行之債券(以下簡稱公債),其在本公司市場上市買賣,或停止買賣,或終止上市 ,由主管機關函知本公司公告之。但上市公債屆臨還清本金時,本公司得逕行公告終止上 市。 股份有限公司(以下簡稱發行公司)公開發行之有價證券、證券投資信託股份有限公司( 以下簡稱證券投資信託事業)依法發行封閉式證券投資信託基金(以下簡稱封閉式基金) 、指數股票型證券投資信託基金(以下簡稱指數股票型基金)之受益憑證,受託機構依法 發行之受益證券,特殊目的公司依法發行之資產基礎證券,不動產證券化之受託機構依法 募集發行之不動產投資信託受益證券或不動產資產信託受益證券,境外基金管理機構或其 指定機構(以下簡稱境外基金機構)依法募集銷售之境外指數股票型基金受益憑證、基金 股份或投資單位(以下簡稱受益憑證),外國發行人依法發行之股票、外國發行人暨受其 委託之存託機構依法發行之臺灣存託憑證及發行人依法發行之認購(售)權證,其上市買 賣、停止買賣或終止上市,依本公司與各該發行公司、證券投資信託事業、受託機構、特 殊目的公司、不動產證券化之受託機構、境外基金機構、存託憑證發行人、或認購(售) 權證發行人所訂之各類有價證券上市契約(以下簡稱上市契約)規定辦理並公告之。 前項上市契約內容,應依本公司報奉主管機關核定之上市契約準則為準,上市契約生效後 ,倘因上市契約準則奉准修訂致其條款內容發生差異時,適用修訂後之上市契約準則條款 。 金融機構依法發行之金融債券,如經比照「公司發行股票及公司債券簽證規則」之規定簽 證者,發行機構之財務報告經會計師查核簽證或審計機關核定並公告者,得比照第二項規 定辦理上市。

  • [修正]
  • 第四十二條

    發行公司申請其有價證券上市時,應填具有價證券上市申請書,連同已簽具之上市契約及 應附送文件,送交本公司。 有價證券上市申請書之格式及應附送之文件,由本公司依上市有價證券之種類及性質分別 擬定印製。 發行公司申請上市之有價證券,應依「公開發行公司發行股票及公司債券簽證規則」之規 定簽證,但未印製表示其權利之實體證券者,免辦理簽證。 本公司審查發行公司申請有價證券上市案,除就其所送資料外,並得採用其他徵信資料佐 證,依「有價證券上市審查準則」暨「上市公司產業類別劃分暨調整要點」分別予以審定 之。 前項上市審查準則暨上市公司產業類別劃分暨調整要點,由本公司擬訂,報請主管機關核 定後公告之。 初次申請股票上市之發行公司,應依主管機關之規定,先將其擬上市股份提出一定比率之 股份,委託證券承銷商辦理上市前之公開銷售,或委託證券經紀商辦理上市前的躉批發售 ,本公司得以其預期銷售後之資料作為上市審查股權分散之參考。 證券投資信託事業就其所募集發行之受益憑證、受託機構就其所募集發行之受益證券、特 殊目的公司就其所募集發行之資產基礎證券、不動產證券化之受託機構就其所募集發行之 不動產投資信託受益證券或不動產資產信託受益證券申請上市時,準用第一項至第五項規 定。 外國發行人所發行之股票、外國發行人暨受其委託之存託機構就其所發行之臺灣存託憑證 ,或發行人依法發行之認購(售)權證申請上市時,準用第一、二、四、五項規定。 境外基金機構由其所委任之總代理人就其所募集銷售之境外指數股票型基金受益憑證申請 上市時,準用第一項及第二項之規定。

  • [修正]
  • 第四十三條

    發行公司申請有價證券上市案經本公司審定,檢具上市契約報奉主管機關核准後生效,該 公司即列為上市公司,除按上市契約規定繳付上市費外,應於接到本公司通知後,將其公 開說明書之電子檔案上傳至本公司指定之網際網路資訊申報系統,且將實體之完整版公開 說明書送本公司轉發各證券商,並於與本公司洽定之上市買賣開始日期一日前,由上市公 司將上市有關事項向本公司指定之網際網路資訊申報系統申報,並檢附下載資料送交本公 司。 前項上市公告事項應包括公司名稱、上市有價證券種類、數量、權利、義務、面額、上市 買賣開始日期、主管機關核准發行及核准上市日期及文號、有價證券過戶機構之名稱、證 券承銷商名稱、承銷期間、價格、數量及其他應行公告事項。 初次申請股票上市之發行公司,其有價證券上市契約經依本條第一項報奉主管機關核准後 三個月內未能依照規定完成股票公開銷售者,其上市案應予以註銷,如有正當理由申請延 期,經本公司同意報請主管機關核備後,得再延長三個月,且以一次為限。但第四項暫緩 期間不算在內。 前項發行公司於其股票開始上市買賣前,經發現具體事證認其於上市契約核准生效前或核 准生效後,有本公司有價證券上市審查準則所規定各款不宜上市情事之虞時,本公司得先 暫緩其股票上市買賣,並進行查核,同時報請主管機關備查,上市公司拒絕接受本公司查 核或提出必要之資料,或經查證確有不宜上市之情事者,本公司得報經主管機關核准後, 撤銷其上市契約或終止其上市,經查證並無不宜上市之情事者,本公司得報經主管機關核 備後,通知該公司恢復辦理上市買賣相關事宜。但不宜上市之情事尚待確定者,本公司得 繼續暫緩其股票上市買賣。 上市之有價證券,由本公司編定其代號及簡稱,統一使用。 證券投資信託事業申請之受益憑證上市、境外基金機構由其所委任之總代理人申請境外指 數股票型基金受益憑證上市、外國發行人暨其存託機構申請之臺灣存託憑證或外國發行人 申請股票第二上市或債券上市案,準用第一項、第二項與第五項之規定。 外國發行人申請股票第一上市案經本公司審定,檢具上市契約報奉主管機關核准後生效, 該公司視為第一上市公司,除另有規定外,準用本章有關上市公司之規定。

  • [修正]
  • 第四十四條

    上市公司應在本公司所在地區設有專業股務代理機構或股務單位辦理股務事宜,並應將股 務機構之辦公處所及負責人姓名暨過戶時必須加蓋在有價證券上之印鑑式樣,於決定後三 日內通知本公司,其變更時亦同。上市公司辦理有價證券過戶或股票分割事宜,應於接受 申請日起三日內辦理完竣。 第一項專業股務代理機構或股務單位,其辦理股務之人員與設備應符合主管機關所頒之「 公開發行股票公司股務處理準則」之規定,並應依上開股務處理準則規定辦理有價證券股 務事宜。 證券投資信託事業辦理受益憑證過戶、受託機構辦理受益證券過戶、特殊目的公司辦理資 產基礎證券過戶、不動產證券化之受託機構辦理不動產投資信託受益證券或不動產資產信 託受益證券過戶、境外基金機構由其所委任之總代理人,或由總代理人另行委任專業股務 代理機構辦理境外指數股票型基金受益憑證過戶、第二上市公司股票過戶或外國發行人暨 其存託機構辦理臺灣存託憑證過戶時,準用第一項、第二項之規定。

  • [修正]
  • 第四十六條

    上市公司依公司法第一百六十五條規定停止股東名簿記載之變更時,應在停止變更股東名 簿記載日前,依本公司規定期限,將其事由、期日及發放股息、紅利之金額或權利分配之 內容,於本公司指定之網站申報系統辦理公告。但情況特殊經敘明原因,得僅先公告其股 東會召開事由、期日,並應於股東會開會日至少四十日前就其發放股息、紅利之金額或權 利分配之內容補行公告於前揭本公司指定之網站。 上市公司前項公告事項,倘事後變動或未依本公司規定期限公告而致發生交易之糾紛及買 賣一方受有損失者,均應由該上市公司負其全責。 證券投資信託事業因辦理證券投資信託基金管理辦法第六十四條、第六十八條及第七十七 條規定之事務,而訂有受益人名簿記載之變更期間或收益發放基準日時,準用前二項之規 定。 外國發行人暨其代理機構因其發行之債券、第一上市公司或第二上市公司暨其代理機構因 其發行之股票,或外國發行人暨其存託機構因臺灣存託憑證所表彰之外國有價證券,依所 屬國法令規定分派股息、債息、紅利或其他利益,而訂有停止股票、存託憑證或外國債券 持有人名簿記載之停止變更期間時,準用第一、二項之規定。 受託機構因辦理受益人會議或特殊目的信託之利益分配,而訂有受益人名冊記載之停止變 更或收益發放基準日時,或特殊目的公司因辦理資產基礎證券持有人會議或依資產證券化 計畫配發或償還之本金、利益、孳息或其他收益之權利,而訂有資產基礎證券持有人名冊 記載之停止變更或發放基準日時,準用第一、二項之規定。 不動產證券化之受託機構因辦理受益人會議或收益之分配,而訂有受益人名冊記載之停止 變更或收益發放基準日時,準用第一、二項之規定。境外基金機構因辦理境外指數股票型 基金受益人會議、股東會、收益或股利之分配,而訂有受益人名冊或股東名冊記載之停止 變更、收益或股利發放基準日時,由境外基金機構所委任之總代理人準用第一項之規定。 境外基金機構委任其總代理人辦理前項公告事項,倘事後變動或未依本公司規定期限公告 而致發生交易之糾紛及買賣一方受有損失者,均應由該境外基金機構及其總代理人負其全 責。

  • [修正]
  • 第四十七條之一

    證券投資信託事業及境外基金機構之總代理人應依規定時間檢送下列資料: 一、公告受益人權益時,應將相關事項輸入本公司指定之網際網路資訊申報系統,其應公 告而未公告或公告事項未能充分表達者,本公司得函知其公告或補充或更正公告。 二、經核准募集發行受益憑證於應接到本公司通知後將電子檔案上傳至本公司指定之網際 網路資訊申報系統並檢送公開說明書四份。 三、基金年報及基金每月之資產負債報告書,於申報主管機關之同時,各檢送二份。但境 外指數股票型基金依註冊地主管機關之規定無須編製每月資產負債表者,不適用之。 前項所送各項資料,本公司得以原件或摘錄供公眾閱覽。

  • [修正]
  • 第五十條之二

    證券設資信託基金之存續期間屆滿或證券投資信託契約終止時,本公司得逕行公告其受益 憑證終止上市。 證券投資信託事業經理之封閉式基金有下列情事之一者,本公司得報請主管機關核准,終 止其受益憑證之上市買賣: 一、有證券投資信託基金管理辦法第七十九條第二項或第三項規定之情事。 二、經其受益人大會決議並報奉主管機關核准,或依證券投資信託契約規定更改為開放型 者。 三、證券投資信託基金發行總額因開放申請贖回致低於新台幣捌億元者。 四、本公司基於其他原因對其受益憑證認為有終止上市買賣之必要者。 證券投資信託事業經理之指數股票型基金有下列情事之一者,本公司得報請主管機關核准 ,終止其受益憑證之上市買賣: 一、有證券投資信託基金管理辦法第七十九條第二項或第三項規定之情事。 二、有該上市受益憑證之證券投資信託契約所定契約終止之情事,經該證券投資信託事業 向本公司申請終止上市者。 三、本公司基於其他原因對其受益憑證認為有終止上市買賣之必要者。 境外基金機構所募集與銷售之境外指數股票型基金有下列情事之一者,本公司得報請主管 機關核准,終止其受益憑證之上市買賣: 一、境外指數股票型基金經註冊地主管機關或我國主管機關撤銷其核准。 二、經我國主管機關核准終止該基金在國內募集及銷售。 三、境外指數股票型基金於其首次上市買賣之交易所終止上市。 四、基金淨資產價值低於基金信託契約、組織章程或公開說明書所定應終止契約或基金不 再存續之金額。 五、其他依基金信託契約、組織章程或公開說明書所定基金終止事由成就,經境外基金機 構委由總代理人向本公司申請終止其受益憑證之上市買賣。 六、本公司基於保護公益或投資人權益,認為有終止上市買賣之必要者。

  • [修正]
  • 第五十二條

    經主管機關核准終止上市之有價證券,除另有規定外,本公司應於實施日四十日前公告之 ,並即通知櫃檯買賣中心及該上市公司得申請為管理股票。 依本營業細則第五十條之二、第五十條之六、第五十條之七、第五十一條第一項或第五十 一條之一規定之情事而終止上市買賣者,本公司應於實施日五日前公告之。 上市公司或證券投資信託事業經本公司通知其有價證券終止上市後,亦應於接獲本公司通 知之日起二日內公告,並將公告報紙二份送本公司備查。 但因債券發行期滿或其他特殊情形,經主管機關核准,得不受上開公告日期之限制。 前項規定於受託機構經本公司通知其受益證券終止上市、特殊目的公司經本公司通知其資 產基礎證券終止上市、或不動產證券化之受託機構經本公司通知其不動產投資信託受益證 券或不動產資產信託受益證券終止上市、境外基金機構之總代理人經本公司通知其境外指 數股票型基金受益憑證終止上市、外國發行人暨受其委託之存託機構經本公司通知其台灣 存託憑證終止上市、第二上市公司經本公司通知其股票終止上市,及發行人經本公司通知 其認購(售)權證終止上市者準用之。

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