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行政/金融監督管理委員會/證券期貨
中華民國81年11月19日
中華民國93年5月13日臺灣證券交易所股份有限公司臺證交字第0930009447號公告修正發布第八十三條;增訂第七十五條之三條文;並自93年8月2日起實施

修正內容

  • [增訂]
  • 第七十五條之三

    證券經紀商受理信託財產之受託人申請開戶時,其帳戶名稱應以能表彰為信託專戶,並檢 具下列規定之文件辦理。 一、受託人為信託業者: (一)信託業之法人登記證明文件影本及稅捐機構發給之扣繳單位統一編號配號通知單 影本。 (二)授權書與法人代表人及被授權人之身分證影本。 (三)委託人為自然人者,其身分證影本;為法人者,其法人登記證明文件影本。 (四)信託簡式約款契約書。 二、受託人為非信託業者: (一)委託人與受託人為自然人者,其身分證影本;為法人者,其法人登記證明文件影 本並加具授權書與法人代表人及被授權人之身分證影本。 (二)稅捐機構發給之扣繳單位統一編號配號通知單影本。 (三)信託契約書影本。 前項交易帳戶屬公益信託者,應另檢附目的事業主管機關核准文件影本。 證券經紀商應就信託專戶開戶相關文件詳予核對,且俟完成開戶手續,並將開戶資料,輸 入本公司電腦檔案,始得接受委託買賣有價證券。

  • [修正]
  • 第八十三條

    證券經紀商因受託買賣關係所收受或交付委託人之有價證券或價金,均應有詳實之紀錄及 收付憑證。 前項收付憑證包括預收款券收據、證券交付清單及買賣報告書,其格式及應行記載事項依 主管機關之規定。 金融機構兼營證券經紀商設有存款專戶可資查對者,得免用買賣報告書。 第一項收受或交付委託人之有價證券或價金,證券經紀商應透過委託人開設之有價證券集 中保管帳戶及在證券經紀商指定之金融機構開立之存款帳戶以劃撥方式辦理。但左列各款 不在此限。 一、證券投資信託基金、保險業、境外華僑及外國人及將所持有海外公司債轉換成股票或 海外存託憑證兌回原有價證券之華僑及外國人於保管機構(保管銀行)設有存款帳戶 者,得以匯撥(匯款)方式收受或交付價金。 二、信託業具有集保參加人身分者,其所管理之集合性質信託資金專戶,得以匯撥(匯款 )方式收受或交付價金。 三、海外存託憑證存託機構於受託兌回賣出持股時,得透過其保管銀行之存款帳戶,以匯 撥(匯款)方式收受價金。 四、委任人全權委託證券投資顧問事業或證券投資信託事業買賣有價證券者,得於保管機 構開設存款帳戶以匯撥(匯款)方式收受或交付價金。同一委任人之不同全權委託投 資帳戶,於辦理買賣交割時,不得相互辦理款券撥轉。 證券經紀商因受託買賣關係所收之有價證券,應依主管機關核定之保管有價證券作業辦法 及暫時留存有價證券管理辦法之規定辦理。 前項暫時留存有價證券管理辦法由本公司另行訂定報奉主管機關核定後施行。

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