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行政/金融監督管理委員會/證券期貨
中華民國81年11月19日
中華民國111年10月11日臺灣證券交易所股份有限公司臺證輔字第1110020043號公告修正發布第七十五條之一、第七十五條之三條文,並自即日起實施(中華民國111年10月6日金融監督管理委員會金管證券字第1110145750號函同意照辦)

修正內容

  • [修正]
  • 第七十五條之一

    證券商接受開戶應依下列規定辦理: 一、委託人為自然人者,除下列情形外,應親持身分證正本辦理開戶並當 場簽章。 (一)委託人為無行為能力人、限制行為能力人或受輔助宣告之人, 應由法定代理人、監護人或輔助人親持本人及委託人之身分證 正本辦理開戶並當場簽章,如委託人尚未領取身分證時,得以 戶口名簿代之;監護人或輔助人並應檢附其為監護人或輔助人 之證明文件。 (二)委託人為法人派駐國外工作者,得委託代理人親持代理人及委 託人之身分證正本,檢具經我國駐外機關或委託機構認證之授 權書及派遣法人出具之派駐國外工作證明文件辦理開戶。 (三)委託人採通信或電子化方式辦理開戶者,依本公司「證券商受 理線上開戶委託人身分認證及額度分級管理標準」規定辦理。 二、委託人為法人者,由被授權人檢附法人登記證明文件影本、稅捐機構 發給之設立扣繳單位編配統一編號通知單影本(若屬營利事業得免檢 附上開通知單影本)、授權書暨法人代表人及被授權人身分證影本辦 理;證券經紀商並應以函證方式確認係屬授權開戶。但依本國公司法 登記股東為 3人以下之公司,且其負責人及股東均為本國國籍成年自 然人,得準用前款第三目之規定辦理。 三、委託人委由保管機構代為開戶或出具由保管機構代辦交割證明者,得 免函證確認係屬授權開戶。 四、委託人為非法人團體者,應以其負責人之個人名義開戶,將團體名稱 併列於戶名內,並由其負責人檢附主管機關登記證照(或核准成立、 備案或其他登錄證明之文件)影本、稅捐機構發給之設立扣繳單位編 配統一編號通知單影本(如係免扣繳所得稅者,須另附「所得稅免扣 繳證明」乙份)及負責人身分證影本辦理。 五、證券經紀商除因特殊情況並註明原因者,得將特定帳號予以空號處理 外,應依開戶順序編列開戶帳號,但對於非當年度(曆年制)註銷之 空號得依序填補使用之。 證券經紀商對於新開戶之委託人應就其填寫事項詳與核對有無錯誤遺漏, 且非俟完成開戶手續及前項第二款之函證確認程序,並將開戶資料及帳號 鍵入本公司電腦檔案,不得接受委託買賣或申購有價證券。 證券經紀商受理銷戶時,得採足以確認申請人為本人及其意思表示之通信 或電子化方式為之。

  • [修正]
  • 第七十五條之三

    證券經紀商受理信託財產之受託人申請開戶時,其帳戶名稱應以能表彰為 信託專戶,並檢具下列規定之文件辦理。 一、受託人為信託業者: (一)信託業之法人登記證明文件影本及稅捐機構發給之扣繳單位統 一編號配號通知單影本。 (二)授權書與法人代表人及被授權人之身分證影本。 (三)委託人為自然人者,其身分證影本;為法人者,其法人登記證 明文件影本。 (四)信託簡式約款契約書。 二、受託人為非信託業者: (一)委託人與受託人為自然人者,其身分證影本;為法人者,其法 人登記證明文件影本並加具授權書與法人代表人及被授權人之      身分證影本。 (二)稅捐機構發給之扣繳單位統一編號配號通知單影本。 (三)信託契約書影本或公證遺囑正本。前揭公證屬民間公證人所為 者,應徵提公證人有權公證之相關證明。 前項交易帳戶屬公益信託者,應另檢附目的事業主管機關核准文件影本。 證券經紀商應就信託專戶開戶相關文件詳予核對,且俟完成開戶手續,並 將開戶資料,輸入本公司電腦檔案,始得接受委託買賣有價證券。 委託人委託證券經紀商以信託方式辦理定期定額買賣上市有價證券者,不 適用第一項第一款及第三項之規定。

  • [附表]
  • 信託契約書(簡式約款)

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